портал о зарубежной недвижимости
Продажа
Аренда

Налоги при покупке и продаже недвижимости

спрашивает:
Подскажите, какие налоги платятся при покупке недвижимости и при ее продаже (кроме комиссии фирме-продавцу), и как облагается доход от сдачи в аренду? Спасибо

Ответы экспертов (3)

Андрей, добрый день.
Расходы при покупке недвижимости в Германии:


Услуги нотариуса (от стоимости, зафиксированной в договоре купли-продажи) -1,5-2%


Внесение записи в земельный кадастр - 0,5%

Услуги специалистов по проведению проверки юридической чистоты - 0,1-1%


Риэлторская комиссия от 3,57 до 7,14 % (с учетом НДС 19 %) в зависимости от федеральной земли.

При покупке недвижимости можно воспользоваться ипотечным кредитом. Размер первоначального взноса для нерезидентов, как правило, 50%. Для оформления кредита необходимо предоставить в банк загранпаспорт, справку НДФЛ2 по месту работы или справку о доходах. Дополнительные документы, свидетельства о собственности в РФ или других странах, другие документы о доходах желательны.


Содержание недвижимости в Германии


Налог на землю - 0,5-1% от кадастровой стоимости объекта
Коммунальные сборы для жителей апартаментов - От 100 евро до 200 евро в месяц

Расходы на управляющую компанию (касса дома) - 20-30 евро в месяц


Страховка - Не менее 200 евро в год





О доходе:


Чистый доход с аренды можно рассчитать двумя способами: горячая аренда минус жилая плата или холодная аренда минус расходы на домоуправление и коммунальную кассу.

Горячая аренда (Warmmiete) состоит из холодной аренды + коммунальные услуги (Nebenkosten), т.е. полная сумма арендной платы, которую оплачивает арендатор. Размер горячей аренды, как правило, интересует арендатора, т.к. эту сумму он должен оплачивать владельцу квартиры.

Холодная аренда (Kaltmiete) является арендной платой за вычетом коммунальных услуг. Размер данной арендной платы интересует владельца недвижимости, т.к. коммунальные услуги оплачиваются им далее домоуправлению, а холодная аренда остается у него на руках. Из холодной аренды владелец недвижимости должен оплатить услуги домоуправления (Hausverwaltung), а также делать ежемесячные взносы в коммунальную кассу (Instandhaltungsrucklage). В каждом доме размер данных платежей разный, но в среднем около 50 евро в месяц.

Жилая плата (Hausgeld, Wohngeld) - общая сумма расходов по квартире, т.е. коммунальные услуги + домоуправление + коммунальная касса.



Купив квартиру и сдав её владелец оплачивает налог на землю квартально и каждый месяц взнос в коммунальную кассу дома +услуги домоуправления.

О налоге на доход:

В Германии человек получающий доход до 8000 евро в год, освобожден от налога. От 10 тысяч в год налог от 3% и в зависимости от суммы налог достигает 40%.

На сегодня квартиру можно сдать либо в долгосрочную аренду или меблированную квартиру на срок от 2 месяцев.

Доходность квартир в среднем 3-5% годовых.


31.08.2015
Добрый день, Андрей!
При покупке недвижимости Вы платите налог на передачу прав собственности в размере 3,5-6,5% (в зависимости от федеральной земли), оплачиваете услуги нотариуса и регистрационную пошлину в размере 1,5-2%. Услуги юриста на проверку юридической чистоты сделки составляют около 1%.
При сдаче недвижимости в аренду существует прогрессивный налог на доход физ.лиц от 0 до 45% в зависимости от суммы дохода. Также на доход начисляется солидарный налог в размере 5,5%. При перепродаже недвижимости, если владение менее 10 лет, нужно будет заплатить налог на доход по той же прогрессивной шкале. Налог начисляется на дельту между покупкой и продажей. Существуют различные вычеты из налогооблагаемой базы (расходы на содержание и обновление объекта, амортизационные отчисления, расходы владельца на поездки в Германию, услуги управляющей компании и налоговых консультантов). Подробную схему уплаты налогов на конкретный объект составляет налоговый консультант.

С уважением, Жанна Овчинникова
28.08.2015
Добрый День Андрей!

Размер налога при покупке зависит от того в какой земле будет приобретён объект, мин. 3,5% макс. 6,5%, например в Баварии 3,5%, в Гамбурге 4,5%, а в Берлине 6%. О возможных других расходах, а также по остальным вопросам, буду рад дать ответ при наличии конкретного объекта или как минимум информации по объекту.

С уважением
Радион Герштайн
GERSTEIN IMMOBILIEN
28.08.2015
Задайте свой вопрос
* Обязательные поля
Последние вопросы по стране
ГЕРМАНИЯ. Процедура покупки
Я гражданин Германии, хочу купить дом в Балчике нужно ли мне принимать болгарское гражданство? И еще мне не все нравится в проекте дома и участка, очень много недоделок. В доме видно еще никто не жил а выставляется как вторичное жилье. Если я правильно понимаю, то с застройшика требовать устранить недостатки я не смогу. Как такая проблема решается? DANKE:
ГЕРМАНИЯ. Визы, ВНЖ, гражданство
Подскажите, может ли получить ВНЖ в Германии моя дочь, которая учится в Берлинском университете? Поможет ли, если купить квартиру в Берлине?
ГЕРМАНИЯ. Цены на недвижимость
Как получить внж в германии через покупку жилья на сына, который является онкологическим больным? Есть ли какие льготы?
Предложения недвижимости в этой стране
Дом                 в Баден-Вюртемберге, Германия
1 620 000 €
11 спален
бытовая техника
гараж
отдельный вход
терраса
продавец: RUS 2 SWISS Immobilien GmbH
Дом                 в Берлине, Германия
6 000 000 €
вид на озеро
гараж
отдельный вход
собственный пляж
терраса
Квартира                 в Лейпциге, Германия
69 512 €
1 спальня
площадь 86 кв. м
гараж
продавец: EW Real Estate
01 марта, среда в 11:00
Выставка Moscow Overseas Property Show 2017: для профессионалов и инвесторов 1-2 Марта 2017 года в Москве, в отеле Lotte Plaza, пройдет выставка зарубежной недвижимости Moscow Overseas Property Show 2017.
24 марта, пятница в 09:00
В Москве пройдет выставка зарубежной недвижимости MPIRES 2017 24 и 25 марта 2017 года в московском Экспоцентре (5 павильон) пройдет выставка зарубежной недвижимости MPIRES 2017, которая посвящена одному из самых перспективных и инвестиционно привлекательных рынков.
20 апреля, четверг в 18:00
20 апреля 2017 года состоится финал Homes Overseas Russian Awards 20 апреля 2017 года в Москве, в гостинице «Бородино Холл» состоится финал Homes Overseas Russian Awards – первой и единственной в России премии в области зарубежной недвижимости; прием заявок открыт до 15 февраля 2017 года.